弥勒市民族宗教事务局关于2024年至2025年部门预算执行和其他财政财务收支情况审计调查问题的整改情况报告

弥勒市审计局：

按照云南省弥勒市审计局出具的《审计报告》（弥审报〔2026〕7号）要求，我局高度重视，针对审计发现问题，深入分析原因，立行立改，现将整改情况报告如下：

一、预算编制和执行方面

（一） 关于“收取个人缴纳的伙食费和差旅交通费未按规定冲减支出3341元”问题的整改情况。

1. 审计处理意见：应将收取的个人缴纳的伙食费和差旅交通费作相应账务调整。

2. 整改情况：已完成整改。严格账务调整，按弥审报〔2026〕7号文件、弥财发〔2025〕22号文件要求，针对该笔伙食费，已按程序将2701元通过一体化系统上缴国库；另交通费640元已支付公车平台，两笔资金均已作账务调整。

二、贯彻落实厉行节约、过紧日子要求情况方面

（一） 关于“未严格执行公务接待陪餐规定”问题的整改情况。

1. 审计处理意见：应严格遵守公务接待的相关规定和要求，杜绝类似问题再次发生。

2. 整改情况：已完成整改。一是严格规范公务接待管理，坚决执行公务接待标准、适用范围及审批流程，坚决杜绝超人数陪餐、随意增加陪餐人员等问题，确保依规接待、厉行节约。二是强化内控制度执行，开展干部职工纪律规矩教育，修改完善财务、办公用品等制度，强化刚性约束，坚决杜绝制度执行中的宽松软问题，确保各项规定落地见效。

三、国有资产管理情况方面

（一）关于“固定资产管理不到位，存在账外固定资产”问题的整改情况。

1. 审计处理意见：要加强与相关部门的沟通对接，加强对本单位占有和使用固定资产的基础管理工作，对账外资产进行认真清理，确保资产管理规范到位。

2. 整改情况：已完成整改。一是全面清查账外固定资产，截至2026年7月24日，账外固定资产涉及品种56类、数量94件（含办公设备、文件柜、桌椅板凳等），均已达到使用年限，因无资金更换现仍继续使用，已按使用人落实卡片台账管理，确保账内账外资产全覆盖、无遗漏。二是组织全体干部职工深入学习国有资产使用管理相关规定，修订完善本单位资产管理制度，进一步明确资产管理要求，坚决杜绝账外资产。

四、以前年度审计发现问题整改情况方面

（一）关于“以前年度审计发现问题整改后存在屡审屡犯情况”问题的整改情况。

1. 审计处理意见：应切实落实审计整改主体责任，对审计发现的问题引起重视、抓好整改，杜绝屡审屡犯。

2. 整改情况：已完成整改。针对“屡审屡犯”问题，坚持源头治理，做到标本兼治。一是将收取伙食费、差旅费须直接冲减支出等要求纳入制度规范，确保财务处理有章可循、有据可依。二是加强业务管控，由分管领导牵头，组织财务人员就账务处理规范、报销流程及凭证要求进行专门部署和业务指导，进一步规范内部管理流程。三是压实审核责任，重申财务审核把关职责，明确对同类问题将严肃追责问责，确保整改成果长效巩固，坚决杜绝问题反弹。

弥勒市民族宗教事务局

2026年8月4日